Ellenőrzési Szolgálat

Az Ellenőrzési Szolgálat az igazgató közvetlen alárendeltségében – a Bács-Kiskun VMKI többi szervezeti elemétől funkcionálisan és szervezetileg függetlenül – működik.
Az Ellenőrzési Szolgálat vezetője egyben a Bács-Kiskun VMKI belső ellenőrzési vezetője.
A szakmai ellenőrzési feladatok követelményrendszerét, általános rendelkezéseit, végrehajtási szabályait, módszertanát a hivatásos katasztrófavédelmi szervek ellenőrzési és felügyeleti tevékenységének szabályairól szóló mindenkor hatályos főigazgatói intézkedés tartalmazza.
A Bács-Kiskun VMKI belső ellenőrzésének szabályait, módszertanát, az ellenőrzések során követendő eljárás rendjét, a követelmények rendszerét a belső ellenőrzési vezető által kidolgozott és az igazgató által jóváhagyott Belső Ellenőrzési Kézikönyv tartalmazza.
Az Ellenőrzési Szolgálat alapvető feladatkörében:
a)    az ellenőrzés módszereivel és eszközeivel fellép a jogszabályi és belső normatívák előírásainak megsértése ellen, amelynek keretében javaslatot tesz a jogszabályoknak, a közjogi szervezetszabályozó eszközöknek, valamint az ügyintézés rendjének módosítására, szükség esetén – a katasztrófavédelmi igazgató megbízásából- az erre feljogosított szervezetnél kezdeményezi a megfelelő eljárás lefolytatását;
b)    az ellenőrzések tapasztalatai alapján kezdeményezi egyes szervek vagy tevékenységi körök soron kívüli ellenőrzését, vezetőik soron kívüli beszámoltatását;
c)    az ellenőrzések tapasztalatai alapján szükség szerint javaslatot tesz a jogszabályoknak és a közjogi szervezetszabályozó eszközöknek, valamint a belső normatíváknak kiadására, módosítására, hatályon kívül helyezésére;
d)    kezdeményezi a szervek vezetőinél belső normatívák kiadását, ha az a jogszabályok egységes végrehajtása, a jogellenes gyakorlat megszüntetése, a meglévő szabályozás elégtelensége miatt szükségessé vált;
e)    nyilvántartja és nyomon követi a külső ellenőrzésekkel kapcsolatos jelentéseket, az ellenőrzéseket követő intézkedéseket és azok végrehajtását, valamint elkészíti az intézkedési tervek végrehajtásáról szóló éves beszámolót; f)    szakirányítja a helyi szervek szakmai ellenőrzési tevékenységét.
Revizori szakterület feladatai
a)    kidolgozza és szükség szerint aktualizálja a Bács-Kiskun VMKI Belső Ellenőrzési Kézikönyvét;
b)    összeállítja a Bács-Kiskun VMKI kockázatelemzéssel alátámasztott stratégiai és éves belső ellenőrzési terveit;
c)    végrehajtja az éves Belső Ellenőrzési Tervben foglalt ellenőrzéseket, illetve a katasztrófavédelmi igazgató utasítására soron kívüli ellenőrzéseket folytat le;
d)    elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek kiépítése és működése jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését, valamint működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét;
e)    elemzi, vizsgálja a rendelkezésre álló erőforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások megfelelőségét, a beszámolók valódiságát;
f)    a vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezők, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, a szabálytalanságok megelőzése, illetve feltárása érdekében, valamint a költségvetési szerv működése eredményességének növelése és a belső kontrollrendszer javítása, továbbfejlesztése érdekében;
g)    nyilvántartja és nyomon követi a belső ellenőrzési jelentések megállapításai alapján megtett intézkedéseket;
h)    biztosítja az ellenőrzések minőségének, hatékonyságának megfelelő színvonalát;
i)    vizsgálja és értékeli a pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszerek működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét;
j)    a mulasztások, hiányosságok feltárásával érvényesíti a személyes felelősséget, megakadályozza a hibák ismétlődését;
k)    büntető-, szabálysértési-, kártérítési- illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság esetén haladéktalanul tájékoztatja a szerv vezetőjét és javaslatot tesz a megfelelő eljárás megindítására;
l)    a belső ellenőrzés módszereivel és eszközeivel fellép a korrupciós jelenségekkel szemben, megelőzése érdekében javaslatokat tesz, szükség esetén kezdeményezi a megfelelő eljárás lefolytatását; .
m)    végrehajtja és gyakorolja az irányító szerv által részére átruházott ellenőrzési jogosultságokat;
n)    elkészíti, összeállítja és felterjeszti a Bács-Kiskun VMKI belső ellenőrzési tevékenységéről szóló éves összefoglaló jelentést és Excel analitikát;
o)    betartja a belső ellenőrzési tevékenység során kezelt adatokat illetően az adatvédelmi és minősített adatok védelmére vonatkozó előírásokat;
p)    a költségvetési szerv vezetője és szakterületei részére hozzáadott értéket eredményező szolgáltatást nyújt (tanácsadó tevékenység);
q)   véleményezi a hatáskörébe tartozó ellenőrzési, szakmai felügyeleti, gazdálkodási és egyéb pénzügyi szabályzatok tervezeteit;
r)    szakterülete vonatkozásában végzi a feladatok nyilvántartását, figyelemmel van azok végrehajtására, a határidők betartására;

7. Szakmai belső ellenőrzési szakterület
a)    részt vesz a Bács-Kiskun VMKI szakmai ellenőrzési tevékenységének tervezésében és összehangolásában, valamint a szolgálatvezető távollétében a katasztrófavédelem területi jogállású és helyi szervei vezetőinek – igazgatói értekezlet keretében történő – időszakos beszámoltatásában;
b)    közreműködik a Bács-Kiskun VMKI féléves ellenőrzési és felügyeleti tervének összeállításában, ellenőrzi annak végrehajtását;
c)   szervezi és szakterülete vonatkozásában végrehajtja az átfogó-, irányítószervi-, utó-, cél- és témavizsgálati ellenőrzéseket, valamint a szakterületek képviselőinek bevonásával végrehajtja a soron kívüli ellenőrzéseket;
d)   adatot gyűjt a Bács-Kiskun VMKI szervezeti elemeitől-, a helyi szerveitől és a KAP rendszer adataiból a havi határidős jelentések feldolgozásához, azokból jelentést készít, amit a BM OKF felé történő felterjesztés előtt megküld véleményezésre a szolgálatvezető részére;
e)  gyűjti és összesíti a Bács-Kiskun VMKI szervezeti egységei által végrehajtott ellenőrzések tapasztalatait;
f)   tevékenységével kapcsolatosan beszámoló jelentéseket készít, a szakirányító részére adatot szolgáltat;
g)   szakmai felügyeletet gyakorol a Bács-Kiskun VMKI szervezeti egységei és az alárendelt szervek szakmai ellenőrző tevékenysége felett;
h)   ellenőrzi a Bács-Kiskun VMKI szervezeti egységeinél, valamint a közvetlen irányítás alatt álló szerveknél a szakmai irányítási és szakmai felügyeleti tevékenység végzését, vizsgálja annak érvényesülését, hatékonyságát;
i)   részt vesz a Bács-Kiskun VMKI szakmai és stratégiai tervezési feladataiban; j) az ellenőrzési és szakmai felügyeleti tevékenység tapasztalatainak elemzésével, és feldolgozásával közreműködik a hivatásos katasztrófavédelmi szervek különböző szakterületi továbbképzéseiben; k) szakterülete vonatkozásában végzi a feladatok nyilvántartását, figyelemmel van azok végrehajtására, a határidők betartására; l) A külső ellenőrzések analitikus nyilvántartása alapján előkészíti, összeállítja és véleményezésre megküldi a szolgálatvezető részére a Bács-Kiskun VMKI külső ellenőrzési tevékenységéről szóló éves jelentést és Excel analitikát.